If you’re a remote worker or digital nomad, taxes are likely one of your biggest concerns—and possibly one of your largest expenses. What if you could legally live and work in a country where taxes are minimal or even zero? In this guide, we’ll introduce five countries where remote workers can significantly reduce or eliminate their income tax burden in 2025.
1. United Arab Emirates (UAE)
Tax Rate: 0% on personal income
Why It Works:
The UAE is a well-known tax haven, especially for freelancers and entrepreneurs. It has no personal income tax, and if you set up a company in a free zone (like Dubai or Abu Dhabi), you can legally conduct international business while maintaining tax-free status on your income. The country is modern, English-friendly, and boasts a high standard of living.
Bonus Tip:
You’ll need a UAE residence visa, which you can get through property investment or business formation. The UAE recently introduced a remote work visa as well.
2. Georgia
Tax Rate: 1%–5% for small businesses
Why It Works:
Georgia has a special regime called the Individual Entrepreneur (IE) status, where eligible remote workers can pay as little as 1% tax on gross income up to ~$155,000/year. It doesn’t require company formation, and the registration process is simple. Georgia also exempts foreign-source income from local taxes in many cases.
Bonus Tip:
Tbilisi is a rising hub for digital nomads due to its affordability, safety, and vibrant culture.
3. Panama
Tax Rate: 0% on foreign-sourced income
Why It Works:
Panama uses a territorial tax system, meaning you only pay taxes on income generated within the country. If your clients or employer are outside Panama, you may legally owe zero income tax. The country offers various visa options, including a Friendly Nations Visa and a Digital Nomad Visa.
Bonus Tip:
Panama also has strong banking privacy laws and uses the U.S. dollar, which simplifies financial planning for Americans.
4. Portugal (Non-Habitual Resident Regime – NHR)
Tax Rate: 0–20% under NHR
Why It Works:
Portugal’s NHR tax program offers a 10-year tax holiday on many types of foreign income. Some remote workers may even qualify for a 0% rate on passive income and a flat 20% rate on earned income. While the program has tightened in 2024–2025, it remains one of Europe’s most attractive options.
Bonus Tip:
Combine NHR with Portugal’s D7 passive income visa or Digital Nomad Visa for optimal legal residency.
5. Thailand (Long-Term Resident Visa – LTR)
Tax Rate: 17% flat or less
Why It Works:
Thailand’s new LTR visa offers reduced tax rates and perks like work permits, fast-track airport access, and four-year renewable stays. For high-income earners, the tax rate can be significantly reduced with proper planning.
Bonus Tip:
Under specific conditions, income from foreign sources not brought into Thailand within the same year may not be taxed.
Final Thoughts
Tax residency is a powerful tool. But remember: living in a low-tax country doesn’t automatically mean you’re exempt from your home country’s tax laws. Always consider:
- Exit tax implications
- Permanent Establishment (PE) risks
- U.S. citizenship-based taxation (if applicable)
Work with an international tax expert to ensure compliance while maximizing savings. With the right structure, you can legally earn more, keep more, and still sleep well at night.
전 세계 디지털노마드를 위한 납세 부담 없는 나라 TOP 5 (2025년 기준)
전 세계를 여행하며 일하는 디지털노마드가 증가하면서, 많은 이들이 세금을 합법적으로 줄일 수 있는 국가를 찾고 있음. 단순한 탈세가 아니라, 현지 법을 준수하면서 세율이 낮거나 없는 나라에서 장기간 머무는 전략이 떠오르고 있음.
이 글에서는 2025년 기준으로 디지털노마드가 실제로 거주할 수 있고, 세금 부담이 거의 없는 나라 TOP 5를 소개함.
🇲🇽 1. 멕시코
- 세율: 183일 미만 체류 시 비거주자로 간주되어 해외 소득에 세금 없음.
- 특징: 디지털 노마드 비자 아님에도 미국, 캐나다 출신에 인기. 낮은 생활비, 쾌적한 기후, 자유로운 온라인 환경이 장점.
🇹🇭 2. 태국
- 세율: 외화 수입이 ‘태국 외에서 송금’되지 않으면 과세 대상 아님 (2024년 개정 이후 재확인 필요).
- 특징: 치앙마이, 방콕 등 디지털노마드 허브 도시 존재. 숙박, 식사, 인터넷 비용 저렴.
🇵🇦 3. 파나마
- 세율: 외화 수입은 과세되지 않음. 단, 파나마 국내 수입은 과세됨.
- 특징: 은행 시스템이 잘 갖춰져 있음. 영주권 또는 장기 체류 비자를 통해 세제 혜택 활용 가능.
🇬🇪 4. 조지아
- 세율: 183일 이상 체류하더라도 해외 소득은 면세.
- 특징: 디지털노마드 비자 없이도 1년간 무비자 체류 가능 (미국, 유럽 시민권자 기준). 조용한 환경, 저렴한 비용이 장점.
🇲🇾 5. 말레이시아
- 세율: 외화 수입은 일반적으로 과세되지 않음. 단, 2024년 세법 개정에 따라 일부 송금에는 과세될 수 있으므로 유의.
- 특징: MM2H(Malaysia My Second Home) 프로그램을 통해 장기체류 가능. 높은 인터넷 속도와 안정성.
📌 주의사항
- 위의 내용은 합법적인 방법으로 세금을 줄이는 전략임.
- 각국의 비자 요건, 거주일 수, 송금 방법 등에 따라 과세 여부가 달라질 수 있음.
- 실제 적용 전 세무사 상담 권장.
이상으로 2025년 기준 디지털노마드를 위한 세금 부담 없는 나라 5곳을 소개하였음.
글로벌 이동이 자유로운 시대, 합법적인 세무 전략은 곧 소득의 최적화 전략임.
